2012年，为解决部分小微企业应收账款充足而现金流量紧张的情况，恒丰银行制定了应收账款质押担保管理办法，切实推进此项业务发展，辖内济南分行以此为契机，迅速对辖内的小微企业进行了调研。通过调研发现，部分小微企业由于对大型核心企业供货，产生不少稳定的应收账款，而同时缺少固定资产等作为抵押，在银行的融资比较困难。但该部分小微企业具有很高的成长性，应收账款虽然回收较缓慢，但具有稳定、可靠、收款有保障等特性，如何对信贷产品和操作模式进行创新成为解决此类企业融资难的关键。

　　在恒丰银行总行的指导和支持下，济南分行积极探索，根据企业的经营特点，推出了应收账款质押贷款业务，受到众多小微企业的普遍欢迎。应收账款质押是应收账款融资方式的一种，是指企业与银行等金融机构签订合同，以企业在经营过程中产生的应收账款作质押担保，金融机构以此为基础向小微企业提供资金支持。 以山东省博兴县某公司为例，该公司的主导产品为红木家具，由于对原材料的品质要求较高，采购原材料时必须现货付款;而销售产品后，货款回收期一般在30-90天。由于工厂自有资金有限，且没有固定资产可以融资，造成资金缺乏，无力接受大的订单，在发展过程中遇到了较大的障碍。知悉该情况后，恒丰银行授信调查人员迅速企业的经营特点和融资需求进行调查了解，得知该企业的固定客户均为高档家具销售公司，与该企业已有两年以上的业务往来，付款能力较强且履约情况良好，同时单笔订单金额较高。通过调查了解，调查人员提出了应收账款质押贷款的融资方案，即企业将经营过程中产生的应收账款质押给银行作担保，银行以此为基础向企业提供其生产所需的流动资金，同时在中国人民银行征信中心的应收账款质押登记公示系统进行了登记。截至2012年底，恒丰银行济南分行对小微企业发放的应收账款质押贷款共计34笔，余额31400万元，通过为小微企业提供个性化的金融服务，有力地支持了实体经济的发展。

　　恒丰银行应收账款质押贷款创新模式的推出，不仅为缓解小微企业融资难问题提供了新的思路，而且丰富发展了恒丰银行小微企业的金融产品体系，夯实了恒丰银行可持续稳健发展的基础。(文章来源：恒丰银行 王伟)  责任编辑：孙雨青